La reforma de pensiones 2023 eleva gradualmente las aportaciones obligatorias al 15% del SBC en 2030. Actualmente están en 6.5%. Las aportaciones voluntarias son deducibles de ISR.
AFORE en México 2024: todo lo que necesitas saber para tu retiro
El sistema de pensiones en México basado en AFORE (Administradoras de Fondos para el Retiro) fue creado en 1997 y ha pasado por importantes reformas, la más reciente en 2023. Entender cómo funciona y qué puedes hacer para mejorar tu pensión es fundamental para tu futuro financiero.
¿Qué es el AFORE y cómo funciona?
El AFORE es una empresa privada regulada por la CONSAR (Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro) que administra el ahorro para el retiro de los trabajadores formales en México. Cada trabajador tiene una cuenta individual donde se depositan las aportaciones obligatorias del patrón, el trabajador y el gobierno.
Los principales AFORE en México son: SURA, Principal, Profuturo, XXI Banorte, Coppel, Azteca, Invercap, Citibanamex y PensionISSSTE. Puedes cambiar de AFORE una vez al año si encuentras uno con mejor rendimiento o menores comisiones.
Consulta el rendimiento neto de tu AFORE en el comparador de la CONSAR (consar.gob.mx). La diferencia entre el mejor y el peor AFORE puede ser de miles de pesos al año en tu cuenta individual.
La reforma de pensiones 2023: lo que cambió
La reforma al sistema de pensiones aprobada en 2023 modifica gradualmente las aportaciones obligatorias. El objetivo es aumentarlas del 6.5% actual del Salario Base de Cotización (SBC) hasta el 15% en 2030, siendo el patrón quien absorbe la mayor parte del incremento.
También se modificaron los requisitos de semanas cotizadas para acceder a la pensión mínima garantizada, reduciéndolos de 1,250 a 750 semanas, lo que beneficia a trabajadores con historiales de cotización discontinuos.
Aunque trabajes en el sector informal o seas freelancer, puedes afiliarte voluntariamente a un AFORE y hacer aportaciones. Esto te da acceso al sistema de pensiones y los rendimientos de largo plazo del mercado.
¿Por qué el AFORE solo no es suficiente para tu retiro?
La realidad es que con solo las aportaciones obligatorias, la mayoría de los mexicanos recibirán una pensión que representa entre el 25% y el 40% de su último salario. El estándar internacional recomendado es del 70% al 80%.
Esto significa que si ganas $30,000 pesos al mes y quieres mantener ese nivel de vida en el retiro, necesitarás complementar el AFORE con ahorro adicional.
Empezar a hacer aportaciones voluntarias al AFORE desde joven tiene un impacto enorme. $500 pesos adicionales al mes desde los 30 años pueden representar más de $400,000 pesos extra al retiro gracias al interés compuesto.
Aportaciones voluntarias: el secreto fiscal que pocos aprovechan
Las aportaciones voluntarias al AFORE son deducibles de ISR en tu declaración anual hasta el 10% de tus ingresos acumulables anuales o 5 UMAs anuales, lo que sea menor. Esto significa que dependiendo de tu tasa efectiva de ISR, el gobierno podría subsidiar entre el 10% y el 35% de lo que aportas.
Si presentas declaración anual y tu tasa efectiva de ISR es del 30%, por cada $1,000 pesos que aportas voluntariamente al AFORE, el SAT te regresa $300 en la devolución. Es una de las mejores estrategias de optimización fiscal disponibles para personas físicas en México.
¿Cómo saber cuánto tengo en mi AFORE?
Puedes consultar tu saldo en el portal de tu AFORE, en la app Cuenta AFORE (disponible para todos los AFORE), o enviando un WhatsApp al número 55 9257 9433 del IMSS. También puedes solicitar un estado de cuenta anual.
Revisa tu estado de cuenta del AFORE al menos una vez al año y verifica que las semanas cotizadas sean correctas. Errores en el registro de cotizaciones pueden afectar tu pensión futura y es mejor corregirlos con tiempo.